Temario:

Módulo 1. Fundamentos del blindaje patrimonial moderno

Contenido

• Concepto actual de blindaje patrimonial

• Diferencia entre: o Planeación fiscal o Blindaje patrimonial legítimo o Simulación o Elusión o Evasión

• Blindaje preventivo vs reactivo

• Patrimonio personal vs patrimonio empresarial

• Enfoque basado en riesgos

Módulo 2. Blindaje patrimonial fiscal – ISR

Riesgos patrimoniales

• Dividendos fictos • Presunción de ingresos • Retiros encubiertos

• Recaracterización de operaciones

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Módulo 3. Blindaje patrimonial fiscal – CFF

Riesgos

• Cancelación de CSD

• EFOS/EDOS

• Responsabilidad de socios y administradores

• Riesgo penal fiscal

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Módulo 4. Blindaje patrimonial en IVA

Riesgos

• Acreditamiento indebido

• Devoluciones improcedentes

• CFDI incorrectos

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Módulo 5. Comprobantes fiscales digitales (CFDI) Como eje de blindaje patrimonial

Riesgos patrimoniales por CFDI

• CFDI sin materialidad

• CFDI de proveedores EFOS

• CFDI mal emitidos deducciones no válidas

• CFDI como prueba penal Tipos críticos de CFDI

• Ingreso

• Egreso

• Nómina

• Pagos (REP)

• Traslado

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